From 4123a6a59cbe97a910e88f0b121d99595acd354c Mon Sep 17 00:00:00 2001
From: yaosutu <770858045@qq.com>
Date: Thu, 1 Oct 2026 17:42:29 +0800
Subject: [PATCH] =?UTF-8?q?=E6=A0=B8=E9=94=80=E7=AE=A1=E7=90=86=E5=90=8E?=
 =?UTF-8?q?=E7=AB=AF=E8=90=BD=E5=9C=B0=EF=BC=9A=E5=9D=8F=E8=B4=A6=E6=A0=B8?=
 =?UTF-8?q?=E9=94=80/=E5=80=BA=E5=8A=A1=E8=B1=81=E5=85=8D=205=20=E7=AB=AF?=
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MIME-Version: 1.0
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Content-Transfer-Encoding: 8bit

---
 ...01_8689_核销管理5端点-新增接口-管理后台.md | 218 ++++++++++++++++++
 1 file changed, 218 insertions(+)
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index 00000000..74fcd714
--- /dev/null
+++ b/changelogs-v2/2026-10/01_8689_核销管理5端点-新增接口-管理后台.md
@@ -0,0 +1,218 @@
+---
+schema: "hl-changelog/v2"
+ticket: "8689"
+title: "核销管理后端落地：坏账核销/债务豁免 5 端点（#8689）"
+consumer: "admin"
+author: "yst(GIT)"
+change_type: "新增接口"
+backend_status: "merged"
+gateway_status: "not_required"
+frontend_status: "pending"
+frontend_owner: ""
+frontend_ref: ""
+target_release: "v2.1"
+verified_at: "2026-10-01"
+status_note: "核销管理（API §6.5 设计稿）本期提前落地。核销=往来账面抹债不动资金（无资金流水、不改账户结存、不过出纳），与支付本质区别：支付是钱真动了，核销只是账认了这笔损失/对冲。本期落地 SUPPLIER 债务豁免（冲减应付）+ CUSTOMER 坏账核销（冲减应收）两类；STAFF 员工·司导往来不做。新增 /admin/finance/writeoffs 5 端点（两页签列表/发起核销/提交审批/批准/驳回）。审批本期本地手工批（企微审批流留 TODO），金额≥阈值（默认 5000）落待审批、<阈值建单即入账。坏账核销只落往来台账留痕、不回改订单侧应收金额。"
+updated_at: "2026-10-01"
+base: "dev-v3"
+---
+
+# finance：核销管理后端落地（坏账核销/债务豁免 5 端点）（管理后台）
+
+> **PR**: #8697 | **服务**: hl-order-service-v3（hl-finance 编译其中） | **更新时间**: 2026-10-01
+
+## 1. 接口背景
+
+财务往来账上会有「收不回的应收（坏账）」和「不用付的应付（债务豁免）」，需要从账面轧掉认损。这就是**核销**。
+
+核销与支付的本质区别：
+- **支付**：钱真的动了（产生资金流水、账户结存变动、过出纳）
+- **核销**：只是账面抹债——**不动资金、无资金流水、不改账户结存、不过出纳**，只在该对象的往来台账上记一笔反向对冲行（净额减）
+
+本期落地两类核销：
+| 核销类型 | 账套 | 作用 |
+|---|---|---|
+| 债务豁免 `DEBT_WAIVER` | 供应商 `SUPPLIER` | 冲减应付（不用付了的应付款轧掉） |
+| 坏账核销 `BAD_DEBT` | 客户 `CUSTOMER` | 冲减应收（收不回的应收款认损失） |
+
+> **STAFF 员工·司导往来本期不做**（该账套属后续 Epic、净往来无来源）。报销冲抵不进本表（走费用域闭环）。
+
+此前核销管理只有设计稿（API §6.5），本次后端正式落地 5 个端点。
+
+## 2. 变更清单
+
+| # | 接口 | 方法 | 路径 | 变更类型 | 说明 |
+|---|------|------|------|----------|------|
+| 1 | 核销分页（两页签） | GET | /admin/finance/writeoffs/page | 新增 | PENDING 待审批 / LOG 全量记录 |
+| 2 | 发起核销 | POST | /admin/finance/writeoffs | 新增 | 建核销单，按金额阈值分流 |
+| 3 | 提交审批 | POST | /admin/finance/writeoffs/{id}/submit | 新增 | 本期本地手工批，仅守卫 |
+| 4 | 批准核销 | POST | /admin/finance/writeoffs/{id}/approve | 新增 | 入账：写台账对冲行 |
+| 5 | 驳回核销 | POST | /admin/finance/writeoffs/{id}/reject | 新增 | 驳回不动账 |
+
+## 3. 接口详情
+
+### 3.1 核销分页（两页签）
+
+- **使用场景**：核销管理页两页签——「待审批」列待批核销单，「核销记录」列全量（已入账+已驳回）
+- **认证**：需登录，财务查看权限
+- **入参（Query）**：
+
+| 字段 | 类型 | 必填 | 说明 |
+|------|------|------|------|
+| tab | String | ✅ | 页签：`PENDING` 待审批 / `LOG` 核销记录（其他值报 596013） |
+| ledgerType | String | ❌ | 账套过滤：`SUPPLIER` / `CUSTOMER` |
+| status | String | ❌ | 状态过滤；**LOG 页签仅允许 `POSTED`/`REJECTED`**（传其他报 596013），PENDING 页签忽略 |
+| keyword | String | ❌ | 核销单号 / 往来对象名 模糊 |
+| pageNo / pageSize | int | ✅ | 分页 |
+
+- **出参**：`PageResult<WriteoffRowRespVO>`
+
+### 3.2 发起核销
+
+- **使用场景**：财务在某往来对象上发起一笔核销
+- **入参（Body，WriteoffCreateReqVO）**：
+
+| 字段 | 类型 | 必填 | 说明 | 校验 |
+|------|------|------|------|------|
+| ledgerType | String | ✅ | 账套：`SUPPLIER` / `CUSTOMER` |  |
+| writeoffType | String | ✅ | 核销类型：`DEBT_WAIVER`（SUPPLIER）/ `BAD_DEBT`（CUSTOMER） | 与账套不匹配报 596014 |
+| refId | Long | 见说明 | 往来对象 ID（SUPPLIER 必填） |  |
+| refName | String | ✅ | 往来对象名（CUSTOMER 按客户名聚合） |  |
+| amount | BigDecimal | ✅ | 核销金额 | >0（596012）、@Digits(16,2)、≤ 该对象净往来（596001） |
+| reason | String | ✅ | 核销原因 |  |
+| sourceType / sourceId / sourceNo | String/Long/String | ❌ | 来源单据（可选追溯） |  |
+
+- **分流**：金额 < 阈值（默认 5000）→ 直接 `POSTED` 入账；≥ 阈值 → `PENDING_APPROVAL` 待审批
+- **出参**：`WriteoffCreateRespVO`（writeoffId / writeoffNo / status / needApproval）
+
+### 3.3 提交审批
+
+- **使用场景**：≥阈值核销单提交走审批
+- **本期说明**：审批为**本地手工批**（对齐费用/支付），企微审批流留 TODO 不接；submit 仅做状态守卫、状态不变，返回空串实例 ID
+- **入参**：路径 `id`
+- **出参**：`WriteoffSubmitRespVO`（approvalInstanceId 本期恒空串）
+
+### 3.4 批准核销
+
+- **使用场景**：批准一笔待审批核销 → 入账
+- **动作**：`PENDING_APPROVAL` → `POSTED`，写一行往来台账反向对冲行（净额减），回写核销单 statement_entry_id + posted_at + 审批人快照
+- **防超额**：批准时会**重算该对象当前净往来**，若 PENDING 期间净额已被其他入账冲减到不够核销，报 596001 不予入账
+- **入参**：路径 `id`
+
+### 3.5 驳回核销
+
+- **使用场景**：驳回一笔待审批核销（不动账）
+- **动作**：`PENDING_APPROVAL` → `REJECTED`，记驳回原因 + 审批人快照
+- **入参**：路径 `id` + Body `WriteoffRejectReqVO`：
+
+| 字段 | 类型 | 必填 | 说明 |
+|------|------|------|------|
+| reason | String | ✅ | 驳回原因 |
+
+## 5. 出参（核销行 WriteoffRowRespVO）
+
+| 字段 | 类型 | 说明 |
+|------|------|------|
+| id | Long | 核销单 ID（字符串化） |
+| writeoffNo | String | 核销单号（HX- 开头） |
+| ledgerType | String | 账套 SUPPLIER/CUSTOMER |
+| ledgerTypeName | String | 账套中文名 |
+| writeoffType | String | 核销类型 DEBT_WAIVER/BAD_DEBT |
+| writeoffTypeName | String | 核销类型中文名 |
+| refId | Long | 往来对象 ID |
+| refName | String | 往来对象名 |
+| amount | BigDecimal | 核销金额 |
+| reason | String | 核销原因 |
+| status | String | 状态 PENDING_APPROVAL/POSTED/REJECTED |
+| statusName | String | 状态中文名 |
+| needApproval | Integer | 是否需审批 0/1 |
+| operatorName | String | 经办人 |
+| approverName | String | 审批人（本期手工批回填） |
+| rejectReason | String | 驳回原因 |
+| postedAt | String | 入账时间 |
+| createTime | String | 创建时间 |
+
+## 6. 枚举 / 数据字典
+
+### 6.1 ledgerType（账套）
+| 值 | 中文 | 说明 |
+|----|------|------|
+| SUPPLIER | 供应商 | 应付侧 |
+| CUSTOMER | 客户 | 应收侧 |
+
+### 6.2 writeoffType（核销类型）
+| 值 | 中文 | 适用账套 |
+|----|------|----------|
+| DEBT_WAIVER | 债务豁免 | SUPPLIER |
+| BAD_DEBT | 坏账核销 | CUSTOMER |
+
+### 6.3 status（核销单状态）
+| 值 | 中文 | 说明 |
+|----|------|------|
+| PENDING_APPROVAL | 待审批 | ≥阈值待批 |
+| POSTED | 已入账 | 已写台账对冲行 |
+| REJECTED | 已驳回 | 审批驳回 |
+
+### 6.4 tab（页签）
+| 值 | 中文 |
+|----|------|
+| PENDING | 待审批 |
+| LOG | 核销记录 |
+
+## 7. 错误码
+
+| code | 含义 | 触发场景 |
+|------|------|----------|
+| 596001 | 核销金额超过该对象净往来 | 发起 / 批准时金额 > 净往来 |
+| 596002 | 核销单状态不允许该操作 | 对非待审批单做 submit/approve/reject |
+| 596004 | 往来对象不存在 | 供应商/客户查无（SUPPLIER 无任何期初与流水） |
+| 596011 | 核销单不存在 | id 查无 |
+| 596012 | 核销金额无效须>0 | amount ≤0 |
+| 596013 | 核销页签非法 / LOG 页签 status 非法 | tab 非 PENDING/LOG；LOG 传非 POSTED/REJECTED |
+| 596014 | 核销类型与账套不匹配 | SUPPLIER 传 BAD_DEBT / CUSTOMER 传 DEBT_WAIVER |
+| 596015 | 核销单号取号撞号耗尽 | HX- 取号并发耗尽（极少） |
+
+## 8. 示例
+
+### 8.1 典型成功（发起一笔供应商债务豁免，<阈值直接入账）
+
+**请求** POST /admin/finance/writeoffs
+```json
+{ "ledgerType": "SUPPLIER", "writeoffType": "DEBT_WAIVER", "refId": 101, "refName": "嘉世豪酒店", "amount": 800.00, "reason": "供应商同意减免尾款" }
+```
+**响应**
+```json
+{ "code": 0, "data": { "writeoffId": "1234567890", "writeoffNo": "HX-202610010001", "status": "POSTED", "needApproval": 0 }, "msg": "" }
+```
+
+### 8.2 边界（金额 ≥ 阈值 → 落待审批）
+
+**请求** POST /admin/finance/writeoffs
+```json
+{ "ledgerType": "CUSTOMER", "writeoffType": "BAD_DEBT", "refName": "张三", "amount": 6000.00, "reason": "客户失联认损" }
+```
+**响应**
+```json
+{ "code": 0, "data": { "writeoffId": "1234567891", "writeoffNo": "HX-202610010002", "status": "PENDING_APPROVAL", "needApproval": 1 }, "msg": "" }
+```
+
+### 8.3 业务失败（核销金额超净往来）
+
+**响应**
+```json
+{ "code": 596001, "msg": "核销金额超过该对象净往来", "data": null }
+```
+
+## 9. 业务边界
+
+- ✅ 核销只动往来账面：在该对象台账记一行反向对冲（净额减）
+- ❌ 核销**不产生资金流水、不改账户结存、不过出纳**
+- ❌ 坏账核销**不回改订单侧应收金额**——核销是财务账面认损失，订单应收仍在；CUSTOMER 按客户名聚合校验+回扣已核销防重复
+- ⚠️ 同名客户本期算一起（应收台账行无 customerId），将来补 customerId 后升级按 ID
+
+## 13. 关联 / 联系人
+
+- **Issue**: [#8689](https://git.1814.love/wx/HL/issues/8689)
+- **PR**: [#8697](https://git.1814.love/wx/HL/pulls/8697)
+- **Merge commit**: [04e7ff6025](https://git.1814.love/wx/HL/commit/04e7ff60250f9199684856801452bd1d0062e46a)
+- **后端负责人**: @yaosutu